投资者：最近市场波动较大，基金净值也是不稳定的，有时候基金净值表现优于指数，有时候又不如指数，不太理解，净值具体是如何计算的呢？
解答：基金净值与投资盈亏密切相关，净值的计算方式确实值得探究，下面就为大家详细解释一下！
基金净值的含义：
基金净值即为基金每个份额的净资产价值，是指当前的基金总资产净值除以基金的总份额数，通俗来讲就是“价格”！
基金每日单位净值的计算公式如下：
单位净值=（基金总资产净值-基金总负债）/基金总份额
Tips：
总资产包括：银行存款、股票、债券、其他有价证券等；
总负债包括：应付各项费用、应付的资金利息等。
以基金A为例，假设基金A当日总资产净值为16亿元，当日登记在册的基金总份额为10亿份，则当日基金单位净值为16亿元/10亿份=1.6000元。这个净值即为当日进行基金A的申购、赎回或转换等交易的“价格”。
基金资产估值方式：
通过以上说明，我们了解到影响基金净值的主要因素是基金的总资产净值和基金的总份额数。而基金持有的投资品种每日的行情变化，是直接影响基金总资产净值、从而导致净值变化的最显著原因。
一般来说，基金当日总资产净值由基金持有的全部投资品种的价格按一定的权重计算得出。不同的投资品种都有一个当日价格，但确定价格的方式可能有所不同，有些是收盘价，有些是第三方估值价，而有些则是使用估值技术计算得出的价格。
为何无法立即公布净值？
既然估值工作都是系统化的，为何不能在收盘后立即公布净值呢？
基金的投资范围非常广泛，交易结算数据来自多家外部机构，例如交易所、中国结算、券商、期货商以及第三方机构，通常需要在交易日晚间收集所有数据；
完成数据的准备和处理后，才能正式启动估值工作。估值完成后，还需要通过外部复核（托管行）和内部校验两道关卡，最终确认净值无误后才能对外披露。
基金净值计算是一项非常严谨的工作，不能有丝毫马虎和疏忽，需要“专业人员+可靠系统”的双重保障。净值计算必须经历以上一系列复杂严谨的步骤。
为何部分基金非次日披露净值？
大家可能已经注意到，一些基金的净值需要等到T+2或T+3日披露，而新成立的基金可能每周才披露一次净值。
是的，一些特殊类型的基金或处于特殊状态的基金，其净值披露规则是不同的。
例如，QDII基金涉及境外投资，需要等到基金所投资的境外市场闭市后才能进行统一估值；FOF产品主要投资于其他基金，因此需要等待其他基金产品的净值披露；而封闭期基金，在封闭期间无法进行交易，根据相关法规规定，可以每周公布一次净值。