在企业财务管理中，费用报销单是日常财务工作中不可或缺的重要文件。许多人在填写报销单时常常忽略一些细节，导致报销单出现诸多问题，影响报销效率。以下是一些常见的报销单填写错误及其规范要求，帮助大家在日常工作中避免常见的失误，确保报销流程顺畅。
1. 报销单签字不全
费用报销单或差费报销单上，如果没有经过相关人员签字，报销流程就会被延误。尤其是当部门负责人或财务负责人未签字时，这样的报销单将被视为不合规。
要求：
报销单上必须由报销人、财务负责人和部门负责人三方签字。若分公司没有专职财务人员，财务人员应在财务负责人处签字；分公司经理则作为部门负责人签字。
2. 报销单填写不规范
在填写报销单时，许多细节需要特别注意。以下是一些常见的格式错误：
（1）小写金额与币符号之间留有空格
有些人习惯在币符号和数字之间留空格，这是不符合规范的。正确写法应为：“￥100.00”，而非“￥ 100”或“￥100”。
（2）大写金额未补齐数字部分
当大写金额存在数字部分缺失时，必须使用“零”或“ⓧ”来补齐。比如，“壹佰圆整”应填写为“壹佰元整”。
（3）报销单字迹涂改或勾抹
有时候报销单中因为错误的出现，有人会尝试涂改或勾抹，但这不符合财务规范。如果发现错误，应该重新填写报销单，而不是随意涂改。
（4）大写金额书写错误
大写金额需要正确规范，使用的是“零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万”等汉字。任何字形错误或不规范的书写都会导致报销单不合格。
（5）大写金额与小写金额不一致
在填写报销单时，务必确保大写金额和小写金额一致。如果两者不符，报销单会被拒绝。
（6）项目填写不完整
有些报销单上没有填写完整的报销部门、报销日期、报销项目及附件数量。为了避免这种情况，填写时一定要仔细检查所有必填项。
3. 报销原始单据问题
报销的原始单据是报销流程中的关键部分，只有符合规定的单据才能被接受。
（1）上没有盖销售方的专用章
是报销的重要依据。如果上没有加盖销售方的专用章，且该章与销售方名称不一致，这样的将无法报销。
（2）收据上未加盖财务章
同样地，收据上必须加盖销售方财务章。如果缺少财务章，这张收据也不能用于报销。
（3）手撕车票与行程不符
有些报销单上出现了手撕车票，且该票的日期与实际行程不符，或同一号段的车票被重复报销。此类车票不得报销，必须确保车票信息与行程一致。
（4）手撕车票上缺少国税监制章或防伪标识
手撕票据必须有国税监制章，同时必须有防伪识别码或水印。如果票据上没有这些标识，将无法报销。
4. 票据粘贴不当
票据粘贴是报销单准备过程中的另一关键环节，合理的粘贴方式可以提高报销效率。
（1）票据粘贴杂乱无章
票据在报销单上应该按照时间顺序进行排列，并且分类粘贴。避免随意堆叠，使票据显得杂乱无序。每张票据要均匀粘贴，确保整个单据平整，没有不规则的厚薄。
（2）使用订书机或固体胶粘贴票据
票据粘贴时，不能使用订书机或固体胶。应使用适当的胶水来粘贴附件，避免对票据造成损害。
（3）票据信息被胶水遮挡
在使用胶水粘贴票据时，要特别小心，确保票据上的重要信息，如金额、日期等，不会被胶水粘住，影响后续查看和审核。
小贴士
填写费用报销单看似简单，但每一个细节都至关重要。遵循财务规定，规范报销流程，不仅可以提升工作效率，还能确保公司财务的规范性和合规性。